固定資産の設定

この記事は、固定資産モジュールの設定の概要を示します。

パラメーターで固定資産内の一般動作を制御します。 固定資産グループを使用すると、資産をグループ化し、グループに割り当てるすべての資産の既定の属性を指定できます。 固定資産グループに書籍を割り当てます。 書籍は、減価償却プロファイルで定義した減価償却構成を使用して、固定資産の財務価値を経時的に追跡します。

固定資産は、作成時にグループに割り当てます。 既定では、固定資産グループに割り当てた書籍が固定資産に割り当てられます。 元帳に転記するように構成された書籍を転記プロファイルに関連付けます。 転記プロファイルで各書籍の元帳勘定を定義すると、固定資産トランザクションの転記時にこれらの勘定が使用されます。

減価償却プロファイル

まず、減価償却プロファイルを設定します。 減価償却プロファイルで、資産の価値を時間の経過に伴って減価償却する方法を構成します。 減価償却方法、減価償却年度 (暦年または会計年度)、および減価償却の頻度を定義します。 詳細については、減価償却プロファイルの設定および作成 を参照してください。

帳簿

減価償却プロファイルを設定したら、資産に必要な書籍を作成します。 各資産の帳簿で、独立した財務上のライフサイクルを追跡します。 関連するトランザクションを一般会計に転記するように書籍を構成できます。 このコンフィギュレーションは、会社の財務報告に通常使用されるため、既定の設定です。 総勘定元帳に転記しない帳簿は、固定資産の補助元帳にのみ転記し、通常は税務報告のために使用されます。

すべての書籍に一次減価償却プロファイルを割り当てます。 この種類のプロファイルが該当する場合は、書籍に代替または切り替え減価償却プロファイルを設定することもできます。 固定資産帳簿を減価償却の実行に自動的に含めるには、減価償却の計算 オプションを有効にする必要があります。 資産に対してこのオプションを有効にしない場合、減価償却提案では資産がスキップされます。

派生帳簿を設定することもできます。 指定された派生トランザクションは、派生帳簿に対する基本トランザクションの正確なコピーとして転記されます。 したがって、派生トランザクションは、通常、減価償却トランザクションではなく、所得および処分として設定されます。 詳細については、価値モデルの設定 を参照してください。

固定資産パラメータ ページのオプション を使用すると、ロック機能のオン/オフを切り替えることができます。 この機能は、機能管理ワークスペースで有効になります。

固定資産転記プロファイル

帳簿を設定した後は、転記プロファイルを作成できます。 転記プロファイルは帳簿で定義する必要がありますが、より詳細なレベルで定義することもできます。 たとえば、帳簿と固定資産グループの組み合わせ、または個々の固定資産帳簿の場合でも、転記プロファイルを定義することができます。 既定では、定義されている元帳勘定は固定資産トランザクションに使用されます。

処分プロセス中に使用される勘定科目、処分売却および処分仕損の両方を定義する必要があります。 処分の時は、以前に転記した固定資産トランザクションが元のアカウントから取り消されます。 正味金額は、その後、資産処分のための利益および損失の適切なアカウントに移動されます。 適切にトランザクションを取り消すために、業務で使用する各トランザクション タイプの勘定を設定する必要があります。 主勘定は、トランザクション タイプの転記プロファイルに設定する元の勘定とし、相手勘定は、処分勘定の損益にする必要があります。 例外として、正味簿価額があります。 この場合、主勘定と相手勘定を両方とも処分勘定の損益に設定する必要があります。 詳細については、「固定資産転記プロファイルの設定」を参照してください。

固定資産グループ

その 固定資産グループ フィールドは、固定資産を作成する唯一の必須フィールドです。 このフィールドの値は、資産のいくつかの情報フィールドの既定値を決定します。 帳簿では、グループ内の各資産に既定の帳簿が割り当てられるように設定されます。 これにより、帳簿に設定する属性は資産のグループに固有にすることができます。 これらの属性には、耐用年数、減価償却方法が含まれます。

固定資産グループや帳簿の特定の組み合わせの特別減価償却費、または特別償却も定義できます。 帳簿に割り当てられたものが複数ある場合は、減価償却費を計算する順番を指定するために、特別減価償却費に優先順位を割り当てる必要があります。 詳細については、「固定資産グループの設定」を参照してください。

仕訳帳名

仕訳帳名 ページでは、固定資産仕訳帳で使用すべき仕訳帳名を作成する必要があります。 仕訳帳タイプ フィールドを、固定資産の転記 に設定する必要があります。 仕訳帳名が固定資産仕訳帳に使用されるには、伝票シリーズ フィールドを設定します。 転送や分割などの複数の自動プロセスには固有の伝票番号が必要なので、固定資産仕訳帳では 1 つの伝票番号のみ 設定を使用しないでください。

固定資産パラメーター

最後のステップは、固定資産パラメーターの更新です。

資本化のしきい値 フィールドでは、減価償却を行うかどうかを決定します。 購買明細行を固定資産として選択しても、指定された資本化しきい値を満たしていない場合でも、固定資産は作成または更新されますが、[ 減価償却費の計算 ] オプションは [いいえ] に設定されます。 したがって、資産は減価償却提案の一部として自動的に減価償却されません。

1 つの重要なオプションは、処分と共に減価償却調整額を自動的に作成 という名です。 このオプションを はい に設定した場合、資産処分の際の減価償却の設定に基づいて自動的に資産減価償却を調整します。 別のオプションでは、仕入先請求書を使用して固定資産を取得するときに、取得金額から現金割引を差し引くことができます。

減価償却仕訳帳で資産帳簿をロックするパラメーターを使うと、減価償却仕訳帳で資産帳簿をロックできます。 減価償却トランザクションの転記時に、同一の資産台帳が複数の減価償却仕訳帳に追加されていないかどうかをシステムが確認します。 該当する場合、その資産ブックはロックされ、転記処理は停止します。 資産ブック ID がロックされた仕訳帳内にある場合、元の仕訳帳の転記が完了すると、自動的にロック解除されます。 また、仕訳帳のロックを手動で解除することもできます。

処分トランザクションの詳細を転記すると、本年度の取得分と過年度の取得分について、どの処分のスクラップ、あるいはセールを検討するか、詳細な処分の掲示を決定します。

• このオプションを [はい] に設定すると、廃棄販売または廃棄転記プロセスによって転記プロファイルが検証され、すべての転記タイプが含まれているかどうかが確認されます。
• このオプションを いいえ に設定すると、廃棄または売却の転記処理では、転記プロファイルが検証され、その中で 取得額 フィールドが定義されているかどうかが確認されます。

Microsoft Dynamics 365 Finance バージョン 10.0.41 では、固定資産パラメーター ぺージで資産利用開始と処分が同一会計年度の場合に減価償却を許可 パラメーターを利用できます。 このパラメーターを有効にすると、資産がサービスに投入され、同じ会計年度内に破棄されるときに減価償却費が計算されます。 この設定は、後で作成するすべての新しいアセット ブックの既定の動作になります。 ただし、必要に応じて、個々の資産ブックのレベルで設定を変更できます。 資産ブック レベルで行った変更は、変更後に作成した新しい資産書籍にのみ適用されます。 システムに既に存在する資産帳簿には、さかのぼって影響を与えません。

発注書 FastTab で、資産を購買プロセスの一部として作成する方法をコンフィギュレーションできます。 最初のオプションは、購買からの資産の取得を許可する という名です。 このオプションを [はい] に設定すると、請求書の転記時に資産の取得が行われます。 このオプションを [いいえ] に設定した場合でも、発注書 (PO) と請求書に固定資産を配置することはできますが、取得は転記されません。 固定資産仕訳帳とは別の手順として転記する必要があります。 転記時に新しい資産を作成するには、 製品受領時または請求書転記時 に資産を作成するオプションを使用します。 そのため、トランザクションの前に資産を固定資産として設定する必要はありません。 最後のオプション、行の入力中に固定資産作成を確認 は、購買要求にのみ適用されます。

理由コードは、固定資産に対する変更または特定の固定資産トランザクションに対して要求されるようにコンフィギュレーションできます。

最後に、番号順序 タブで、固定資産の番号順序を定義します。 固定資産 番号順序は、固定資産グループ 番号が指定されている場合は、それによって上書きすることができます。

詳細については、「固定資産の作成」を参照してください。