予算作成の概要

Microsoft Dynamics 365 Financeで財務機能を使用するほとんどすべての企業は、予算と実績のレポートを作成する必要があります。 この記事では、財務と運用で予算を作成したり、サード パーティのプログラムから予算を読み込んだりするために必要な最小構成について説明します。

Overview

予算 登録エントリと呼ばれるドキュメントで、法人に対して承認された予算を更新します。 予算登録エントリドキュメントの行は、 予算勘定 エントリと呼ばれます。 財務ディメンション情報、日付、および承認済み予算の金額が含まれます。 予算登録入力伝票は、台帳実績金額が予算金額と比較される基本的な財務レポートおよび照会ページと統合されます。

予算登録エントリは、いくつかの方法で作成できます。

• 予算登録エントリページで、ドキュメント情報を手動で入力します。
• 予算登録エントリ ページの Excel で開くボタンを選択して開くことができる Microsoft Excel のテンプレートを使用します。
• 予算登録エントリをインポートする場合、データ管理の予算勘定項目データ エンティティを使用します。 多数の予算勘定エントリをインポートする必要がある場合は、この方法を使用し 、Set based 処理 パラメーターをオンにすることを検討してください。
• 会社が予算データの準備に予算計画機能を使用する場合、予算登録エントリの生成定期処理を使用できます。

予算登録エントリは、予算残高を更新すると完了と見なされます。 予算登録エントリ ページで、選択した予算登録エントリまたは複数のエントリの予算残高の更新を選択します。 予算残高を更新した後、予算登録エントリの状態を完了に変更します。 編集のために完了した予算登録エントリを再度開くすることはできません。 そのため、予算データを調整する必要がある場合は、完了した予算登録エントリのデータを修正するのではなく、新しい予算登録エントリを作成する必要があります。

Configuration

予算をコンフィギュレーションする場合、予算作成パラメーターページで開始します。 このページで、ワークスペースでの、予算登録エントリの予算仕訳帳、番号順序、および既定の動作を定義する必要があります。

予算パラメーターページでは、次のフィールドを使用できます。

• 配賦キー - このフィールドで、予算勘定項目の量をキャッシュ フロー予測に割り当てる方法が決定されます。
• 予算移動のルールを使用する – このオプションを選択して予算移動を有効にします。
• 従来の予算分析照会の表示 – 従来の予算分析 照会を表示するには、このオプションを選択します。
• 既定の勘定構造 – このチェックボックスを選択すると、主勘定に基づいて予算登録の勘定科目構成が自動的に入力されます。 このチェックボックスは、機能管理で予算登録エントリのアカウント構造を既定にする機能が有効になっている場合に使用できます。
• 予算仕訳帳 – 予算計上の仕訳帳名を選択します。 このフィールドは、一般会計パラメーター ページで予算計上を有効にするフィールドが選択されている場合に使用できます。

次に、予算の種類 (転送や変更など) に基づいて予算登録エントリの承認をポリシーが管理する場合は、[予算作成ワークフロー] ページで予算登録エントリ ワークフローを 作成します。 転送がワークフロー承認なしで許可されるシナリオがある場合、これらのシナリオをサポートする予算振替ルールを定義できます。

[ 予算分析コード ] ページで、勘定科目表で使用されるディメンションに基づいて、予算作成に使用される財務分析コードを選択します。 予算作成用にすべての財務分析コードまたはサブセットを選択できます。

予算すべて、または一部に対応する予算モデルを定義します。 すべての予算登録エントリに対して 1 つの予算モデルを使用できます。 また、予算分類できる予算タイプ、地理的な場所、または他の方法に基づく他のモデルを作成できます。

レコード、および関連するワークフローの予算トランザクションタイプを識別する予算コードを作成します。 予算コードは次の予算タイプをサポートできます:

• 元の予算
• 転送
• 改訂
• 債務
• Preencumbrance
• 繰越予算

予算コードは、予算サイクルの過程で承認された予算変更の監査証跡を提供します。 ワークフローを予算コードに関連付ける場合、その予算コードを使用するすべての予算登録エントリに対してワークフローが有効になり、予算登録エントリが 完了 ステージに到達する前にワークフロー ステップを完了する必要があります。

また、必要に応じて予算振替ルールを設定します。 予算振替ルールを使用するには、予算パラメーター ページで予算振替のルールを使用を選択します。 予算振替ルールを使用する場合、ユーザーが 転送 タイプの予算コードを使用してドキュメントを作成した場合、予算転送ルールに違反した場合、予算残高は更新されません。 たとえば、経費予算が営業部門とマーケティング部門の主勘定間で転送される予算振替伝票を許可できますが、その種類の予算勘定入力に対してワークフロー承認が付与されない限り、予算の転送を禁止することができます。

Microsoft Dynamics 365 Finance バージョン 10.0.7 (2020 年 1 月) で導入された機能により、予算登録エントリの機能と柔軟性が向上します。 これらの機能拡張を有効にするには、機能管理ワークスペースに移動し、数量のみの予算登録エントリまたは予算登録エントリの金額タイプの既定値を選択します。

数量のみの予算登録エントリ機能によってのみ、数量のみの金額の予算登録エントリを転記ができるようにになります。 たとえば、価格が 0 で数量が 32 の予算エントリを転記すると、金額は 0 になります。 その後、この数量を財務諸表のコンテキスト内で使用して、数量あたりの価格を決定できます。 この機能の一部として、お問い合わせやレポートは更新されませんでした。この機能を使用すると、0 の量を転記できます。

予算登録エントリの金額タイプの既定値機能を使用すると、予算登録エントリ内の既定の金額タイプを経費以外の金額タイプにすることができます。 主勘定タイプが経費の場合、予算登録エントリ行の既定値は経費になります。主勘定タイプが収益の場合、既定値は収益になります。その他すべての勘定タイプでは、既定値は経費になります。

実績対予算を追跡するワークスペースおよび照会ページの使用

予算マネージャで、元帳予算および予測ワークスペースの予算の現在の状態を確認できます。 予算超過の経費および予算以内の収益タブは、目標予算が実現されていない、あるいは、しきい値に近づいていない財務分析コードの組み合わせをすばやく表示します。 自分のワークスペースのコンフィギュレーションをクリックして、これらのタブで使用される財務分析コード セットと予算しきい値の割合をカスタマイズできます。 ユニット マネージャーを選択すると、これらのタブで選択されている特定の財務分析コードの組み合わせを担当する作業者を表示できます。 たとえば、業務部門の経費の予算がしきい値を超過していることが表示される場合、この点について話し合うため、業務部門のマネージャーを簡単に検索し、連絡できます。

実績対予算照会ページは、予算と実績金額の詳細を表示します。 照会ページで行を選択し、[ 期間残高 ] を選択して、予算と実績金額が会計期間全体に分散することを確認します。 予算勘定項目ページで予算登録エントリの予算金額の詳細のドリルスルーが提供されます。 一般仕訳入力ページで、計算された実績金額を含む元帳トランザクションが開かれます。

予算計画機能を使用する会社では、台帳予算と予測ワークスペースで予算予測を作成して使用できます。